DIAGNOSTIC PRÉ-CESSION
Check-up patrimonial et financier / Diagnostic Flash de l’Entreprise
Check-up Patrimonial & Financier
Il s’agit ici de valider l’adéquation et l’efficacité de vos structures patrimoniales juridiques et financières au regard de vos objectifs et contraintes.
En détail…
Dans le cadre des transmissions d’entreprises (cession ou transmission familiale) nous constatons très souvent que le chef d’entreprise, ainsi que les actionnaires n’ont qu’une connaissance incomplète et approximative de leur situation patrimoniale et financière.
Les conséquences de cette méconnaissance peuvent être multiples :
- Décalage de la cession et donc risque de perte d’une opportunité intéressante
- Redressement fiscal ou coût fiscal plus important que prévu
- Impossibilité de céder eu égard aux règles statutaires ou pactes d’actionnaires
- Refus d’un actionnaire minoritaire de céder et blocage de la transaction
- Nullité de la cession ou impossibilité de céder eu égard au régime matrimonial des cédants
- Méconnaissance des risques liés aux schémas d’optimisation fiscale mis en œuvre précédemment (démembrement de propriété, apport cession….)
- Méconnaissance des opportunités fiscales ( pacte Dutreil…)
- Risques liés à la protection du patrimoine privé en cas de difficultés de l’entreprise
- Coût fiscal et difficultés financières consécutives au décès du chef d’entreprise ou d’un actionnaire….
C’est pour ces raisons que Castiglione Corporate Finance a mis en place avec ses partenaires un système de diagnostic qui s’apparente au check-up qui vous est recommandé après 50 ans par le corps médical, à renouveler également de façon régulière en fonction de l’évolution de la législation et de la jurisprudence.
Les quatre étapes du Check-up:
- Prise de connaissance et analyse des données que vous nous transmettez
- Synthèse de votre situation au regard de vos objectifs
- Propositions de pistes de réflexion et d’actions sur le mode du « design thinking »
- Choix des solutions et mise en œuvre avec vos conseils et/ou nos partenaires
Diagnostic Flash de l’Entreprise
C’est au moment de céder son entreprise et de s’interroger sur sa valeur que l’on réalise souvent que celle-ci n’est pas prête ou ne se présente pas sous son meilleur jour.
En détail…
Le diagnostic flash de l’entreprise (complément du check-up), mis au point par Castiglione Corporate Finance, permet de se mettre en situation de cession et/ou de transmission.
Il s’agit ici, comme lors d’une cession ou d’une transmission, de passer en revue toutes les rubriques d’un Mémorandum d’Information afin de déterminer les faiblesses et les points d’amélioration de l’entreprise ou du groupe.
Le diagnostic se conclut par une évaluation de l’entreprise prenant en compte les recommandations émises et les faiblesses constatées ainsi que leur impact sur la valeur de l’Entreprise.
Les points de revue sont les suivants :
- Historique de l’entreprise ou du groupe
- Aspects juridiques
- Marché
- Business model et positionnement stratégique
- Ressources humaines
- Moyens opérationnels
- Clients
- Éléments financiers
Notre évaluation, synthèse de ce diagnostic, est basée sur les objectifs des actionnaires (transmission familiale, cession à un industriel ou confrère, OBO, cession à un fonds d’investissement MBO, LBO…)
Au regard de votre objectif de valorisation de la société, nous reverrons le plan stratégique de développement afin de mesurer les progrès accomplis et l’impact sur la valeur de la société des modifications apportées au dit plan.
COORDONNÉES
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